מה המשמעות של קיבוע זכויות פנסיה

חקיקה מתקדמת במדינת ישראל מחייבת את כולנו להפריש אחוז מסוים מהשכר לפנסיה. לאחר שבוחרים אפיק פנסיוני, הכספים הללו מופרשים ללא צורך בנקיטת צעדים נוספים. אולם ברגע שמתקרב מועד סיום ההעסקה והפרישה מעבודה, לא ניתן להשאיר את הכל כפי שהוא. שינוי סטטוס ההעסקה מחייב את כולנו לבדוק ולהשתמש בתבונה בכל אפשרות לחיסכון במס. מלבד האפשרות להתייעץ עם בלה רזניק בעניין זה, כדאי שתדעו גם מהו בדיוק קיבוע זכויות פנסיה וכיצד זה רלוונטי עבורכם. 

מי האוכלוסייה שצריכה לבצע קיבוע זכויות פנסיה 

כפי שניתן להניח, קיבוע זכויות פנסיה נוגע בראש ובראשונה לאנשים המתקרבים לגיל הפנסיה או הגיעו אליו. וליתר דיוק, מדובר באנשים שאמורים לקבל קצבה, כלומר החל מגיל 62 לנשים וגיל 67 לגברים. מדובר ב"קיבוע" מלשון להפוך דבר מה לקבוע. הרעיון הוא לממש פטורים והטבות בצורה קבועה, על פי אחוז מחושב, נתון וידוע. מרגע שבוצע הקיבוע, הרי שהוא יהיה תקף לצרכים נוכחיים ועתידיים, תוך הנחה שהקצבה אמורה להתקבל לאורך שנים רבות. 

האם ניתן לבצע לבד את קיבוע הזכויות 

מבחינת פרוצדורה, על מנת לבצע את הקיבוע עלינו למלא טופס של רשות המיסים, טופס 161 ד'. אך מילויו ותשומת הלב המופנית לדגשים השונים מחייבת ידע מקצועי וקבלת החלטות מושכלת. יהיה זה רעיון טוב להתייעץ עם יועץ פנסיוני שיוכל לבחון את הזכויות השונות, היקף הקצבה וכן זכויות נוספות, פיצויי פרישה, פיצויי פיטורין וכיוצא בזה. 

חשוב להקדיש את הזמן לביצוע הקיבוע בצורה שתניב את ההטבה הכלכלית הגבוהה והמתאימה לצרכיו של הפורש / פורשת. לאחר השלמת התהליך, הוא לא ניתן לביטול. לפני הקיבוע, צריך להביא בחשבון תקבולים עתידיים, מענק עבור שנים עודפות, אפשרות לביצוע היוון קצבה, גובה התקרה של קצבה מזכה, תוכניות תעסוקתיות עתידיות (שכן פנסיונרים רבים ממשיכים לעבוד). 

כפי שראינו, קיבוע זכויות פנסיה מבוצע על ידי הגשת טופס מתאים. בקשת הקיבוע תשפיע על העתיד הכלכלי והפיננסי ומוטב להתייעץ עם איש מקצוע ולהיעזר באישורים מקופות הגמל, חברות הביטוח, אישורי מעסיק וכיוצא באלה.